《條例》指出,，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行,、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機構(gòu)）,，應(yīng)當依照本條例的規(guī)定投保存款保險,。被保險存款包括投保機構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款。但是,，金融機構(gòu)同業(yè)存款,、投保機構(gòu)的高級管理人員在本投保機構(gòu)的存款以及存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外。

存款保險實行限額償付,，最高償付限額為人民幣50萬元,。中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化,、金融風險狀況等因素調(diào)整最高償付限額,，報國務(wù)院批準后公布執(zhí)行。同一存款人在同一家投保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的,，實行全額償付,；超出最高償付限額的部分，依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償,。

本條例所稱存款保險,，是指投保機構(gòu)向存款保險基金管理機構(gòu)交納保費，形成存款保險基金,，存款保險基金管理機構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險存款,，并采取必要措施維護存款以及存款保險基金安全的制度。

金融改革的重要一步

存款保險制度一向被視為金融改革重要一步,，不僅促使金融機構(gòu)之間公平競爭，也是利率市場化的基礎(chǔ)和前提。不但是一枚投向金融改革池子里的石子,，更是撬動多項金融改革的戰(zhàn)略支點,。建立存款保險制度是金融改革的必然選擇,。

早在1993年,，建立存款保險制度就在《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中被首次提出,。直到2013年，十八屆三中全會明確提出“建立存款保險制度”,，這一方案才再次進入人們的視野中。2014年,，國務(wù)院總理李克強在政府工作報告中提出,，將建立存款保險制度納入當年的重點工作范疇,。同年11月30日，國務(wù)院法制辦公布了《存款保險條例（征求意見稿）》（下稱《征求意見稿》）,，征求意見期限為30天,。

此次正式發(fā)布的《存款保險條例》將條例第十九條在原來“及時償付”表述的基礎(chǔ)上，進一步明確存款保險基金管理機構(gòu)應(yīng)當在規(guī)定情形發(fā)生之日起7個工作日內(nèi)按規(guī)定足額償付存款人的被保險存款,。

國外存款保險制度是什么樣的,？

據(jù)統(tǒng)計，自1933年美國頒布《格拉斯斯蒂格爾法案》并由此創(chuàng)立了聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）以來,，目前世界已有超過110個國家建立了存款保險制度,。

美國聯(lián)邦存款保險公司的資金來源于銀行和儲蓄機構(gòu)繳納的保險費以及投資于國庫券的收益。存款保險金支付上限為為25萬美元,，存款保險準備金率(即聯(lián)邦存款保險基金的資金量/總保險金額)為1.35%,。而且，聯(lián)邦存款保險公司不再依據(jù)銀行的國內(nèi)存款總量,，而是依據(jù)銀行的總體負債來征收保費,。

德國采取非官方存款保險模式。其三大銀行業(yè)體系各自設(shè)立存款保險基金,。即國內(nèi)商業(yè)銀行體系,、儲蓄銀行體系與合作銀行體系三大銀行體系各自分設(shè)了三個獨立存款保險基金，即商業(yè)銀行存款擔?；?、儲蓄銀行保障基金和信用合作保障基金。其最高承保限額為每一存款銀行業(yè)機構(gòu)自有資金的30%,。此外,，那些沒有加入存款保險基金的其他金融機構(gòu)，受到1998年成立的德國銀行賠償機構(gòu)有限公司的保護,。該機構(gòu)對每個存款戶存款的90%給予保護,，但每個存款戶的最高保障額為2萬歐元。